計算の根拠と出典
最終確認: 2026年8月
当サイトのツールが使っている税率・控除額・料率と、その出典、 そしていつ確認したかを公開しています。 お金の計算を扱う以上、根拠を示せないものは載せないという方針で運営しています。
数値の管理について
- 税率や控除額は1か所の定数にまとめて管理し、そこから全ページが参照しています。 制度改正のときに、ツール・早見表・解説の数値がバラバラになることを防ぐためです。
- 計算部分には自動テストを用意し、境界値（税率が変わる年収、控除の上限など）で 期待どおりの結果になるかを機械的に検証しています。
- 更新が必要な項目を一覧化したメンテナンス台帳を持ち、 毎年改定されるもの・税制改正で動くもの・安定しているものに分けて管理しています。
- 誤りを見つけられた場合はお問い合わせからご連絡ください。 正確性に関わるご指摘は最優先で確認し、修正します。
一次情報と突き合わせた記録
「出典は国税庁です」と書くだけなら、実際に確かめていなくても書けてしまいます。 そこで当サイトでは、公式ページを開いて値を1つずつ照合した作業を、 日付・照合した数値・出典URLの形で残しています。 同じ手順をたどれば、読む方ご自身で確かめ直せます。 直近の確認は2026年8月19日です。
基礎控除の額（令和7年・8年分）
2026年8月19日 確認照合先： 国税庁 タックスアンサー No.1199 基礎控除
照合した値（9件）を見る
- 合計所得 132万円以下 … 95万円
- 132万円超〜336万円以下 … 88万円
- 336万円超〜489万円以下 … 68万円
- 489万円超〜655万円以下 … 63万円
- 655万円超〜2,350万円以下 … 58万円
- 2,350万円超〜2,400万円以下 … 48万円
- 2,400万円超〜2,450万円以下 … 32万円
- 2,450万円超〜2,500万円以下 … 16万円
- 2,500万円超 … 0円
95万円・88万円の区分は令和7年・8年分だけの上乗せで、令和9年分以後は132万円以下の95万円を除いて58万円に戻ります。この期限つきの扱いも計算に反映しています。
この数値を使っているツール： /tedori 、/gyakusan 、/fuyou-kabe 、/fukugyo 、/kojin-jigyo
給与所得控除の速算表（令和7年分以降）
2026年8月19日 確認照合先： 国税庁 タックスアンサー No.1410 給与所得控除
照合した値（5件）を見る
- 収入 1,900,000円まで … 650,000円
- 1,900,001〜3,600,000円 … 収入×30％＋80,000円
- 3,600,001〜6,600,000円 … 収入×20％＋440,000円
- 6,600,001〜8,500,000円 … 収入×10％＋1,100,000円
- 8,500,001円以上 … 1,950,000円（上限）
5区分すべてがサイトの計算式と一致しました。以前この表が令和6年分までの古い内容だったため、手取りを実際より少なく表示していたことがあります（修正済み）。
この数値を使っているツール： /tedori 、/gyakusan 、/bonus 、/fukugyo 、/nenmatsu-chosei
ふるさと納税の見直し（令和8年10月の指定基準と、令和9年寄付分からの控除上限）
2026年8月29日 確認照合先： 総務省 令和8年度税制改正の大綱（令和7年12月26日閣議決定）ほか
照合した値（8件）を見る
- 特例控除額の上限 … 道府県民税77万2千円＋市町村民税115万8千円＝193万円
- 同（指定都市に住所がある場合）… 38万6千円＋154万4千円＝193万円
- 同 適用 … 令和10年度分以後の個人住民税（令和9年の寄付分から）
- 寄附金活用可能額 … 寄附金額の100分の60以上（地方税法第37条の2第2項第2号イ）
- 同 経過措置 … R8指定52.5%／R9指定55%／R10指定57.5%／R11指定以降60%
- 募集費用5割以下の基準（告示第2条第2号）… 令和8年10月1日に削除
- 地場産品基準 … 「相応の付加価値」→「価値の過半」（告示第5条第3号）
- 指定取消 … 取消期間3年以内、最大5年前の違反まで対象
最初は改正告示だけを読み、「経費を4割とする改正はこの告示に無い」と書いた。告示に無いのは事実だったが、税制改正のほうに入っていた。しかも同じ改正で、告示の5割基準そのものが削除される。無いと書くには、有りうる場所を全部見てからでないといけない。記事は全面的に書き直した。
この数値を使っているツール： /furusato
制度が改定されれば数値は変わります。 ここに書かれた確認日より新しい改定があった場合は、 お問い合わせからお知らせいただけると助かります。 直した内容は計算の方針と直した記録に残しています。
給与の手取り（所得税・住民税・社会保険料）
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 健康保険（本人負担） | 5.0% | 協会けんぽ全国平均10%の半分 |
| 介護保険（40〜64歳・本人負担） | 0.8% | — |
| 厚生年金（本人負担） | 9.15% | 18.3%の半分 |
| 雇用保険（本人負担） | 0.6% | 一般の事業 |
| 所得税の基礎控除 | 58〜95万円 | 令和7年分から合計所得金額に応じた段階制。132万円以下は95万円 |
| 住民税の基礎控除 | 43万円 | — |
| 住民税（所得割） | 10% | — |
| 住民税（均等割） | 5,000円 | 自治体により差があります |
| 復興特別所得税 | 所得税額の2.1% | — |
| 給与所得控除 | 令和7年分以降の速算表 | 最低保障額65万円（収入190万円以下） |
| 所得税の税率 | 5%〜45%の7段階（累進） | — |
前提と限界: 社会保険料は全国平均の料率を年収に対して概算で掛けています。実際は標準報酬月額の等級表で決まり、加入している健康保険組合や都道府県によって変わります。扶養・生命保険料控除などの所得控除は含めていません。
出典
この根拠を使っているページ
- 手取り計算機
- 手取りから年収を逆算
- ボーナス手取り計算機
- ふるさと納税 上限額
- 扶養の壁シミュレーター
- 残業代計算機
- 副業の確定申告 要否診断
- 年末調整シミュレーター
- 個人事業主の税金
- 退職金の税金シミュレーター
- 有給休暇 付与日数計算
- 年末調整はいつ何を出すか
- 103万円の壁はどこへ行ったのか
- 所得税率が上がる境目の年収
- 年収の壁で手取りはいくら減るのか
- 年収が上がって手取りが減ることはあるのか
- 確定申告のやり方
- 年末調整の書き方
- ふるさと納税の始め方
- ふるさと納税を12月に駆け込むと失敗する理由
- 副業が会社に知られるのはどこからか
- 副業は住民税で会社に伝わるのか
- 副業の20万円ルールの誤解
- 副業の経費と家事按分
- 開業届と青色申告はいつ出すと得か
- クラウドソーシングの手取り
- 副業は時給いくらになるのか
- 冬のボーナスの手取り
- 退職金の税金と勤続年数
- パート・共働きの働き方と手取り
- /tedori/450man
- /tedori/500man
- /tedori/600man
- /bonus/50man
- /bonus/60man
- /bonus/70man
- /bonus/80man
- /bonus/120man
- ふるさと納税は2026年10月と2027年で何が変わるか
投資・資産運用にかかる税金
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 上場株式等の譲渡益・配当の税率 | 20.315% | 所得税15%＋復興特別所得税0.315%＋住民税5% |
| NISA口座 | 非課税 | — |
| 暗号資産の利益 | 雑所得・総合課税 | 給与所得と合算して累進課税。株式とは扱いが異なります |
| 損失の繰越控除 | 最長3年 | — |
前提と限界: 特定口座（源泉徴収あり）を前提としています。他の所得との損益通算や、確定申告での取り扱いの選択によって結果は変わります。
出典
この根拠を使っているページ
iDeCo（個人型確定拠出年金）
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 拠出限度額（自営業・第1号） | 月68,000円 | 国民年金基金・付加保険料と合算 |
| 拠出限度額（会社員・企業年金なし） | 月23,000円 | — |
| 拠出限度額（会社員・企業年金あり） | 月20,000円 | 2024年12月の改正後 |
| 拠出限度額（公務員） | 月20,000円 | 2024年12月の改正後 |
| 拠出限度額（第3号被保険者） | 月23,000円 | — |
| 掛金の扱い | 全額が小規模企業共済等掛金控除 | — |
| 受け取り開始 | 原則60歳 | 加入期間が10年未満だと繰り下がります |
| 口座管理手数料 | 月171円〜 | 国民年金基金連合会105円＋信託銀行66円 |
前提と限界: 拠出限度額は制度改正の対象になりやすい項目です。企業年金がある方は勤務先の制度によって上限が変わるため、必ず勤務先の担当窓口でご確認ください。受け取り時の税金は、退職金の有無・受け取る順序・間隔によって大きく変わります。
出典
この根拠を使っているページ
住宅ローン・住宅ローン控除
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 住宅ローン控除の控除率 | 年末残高の0.7% | — |
| 借入限度額（認定長期優良住宅・低炭素） | 4,500万円 | 子育て世帯等は5,000万円 |
| 借入限度額（ZEH水準省エネ住宅） | 3,500万円 | 子育て世帯等は4,500万円 |
| 借入限度額（省エネ基準適合住宅） | 3,000万円 | 子育て世帯等は4,000万円 |
| 借入限度額（中古・認定/ZEH/省エネ） | 3,000万円 | — |
| 借入限度額（中古・その他） | 2,000万円 | — |
| 返済負担率 | 年収400万円未満30%／400万円以上35% | フラット35の基準 |
| 抵当権設定の登録免許税 | 借入額の0.4% | — |
| 金銭消費貸借契約書の印紙税 | 1,000万円超5,000万円以下で2万円 | — |
前提と限界: 住宅ローン控除は入居年・住宅の性能・世帯の状況によって条件が細かく分かれ、改正も頻繁です。審査金利や返済負担率は金融機関ごとに異なります。実際の借入可否と条件は金融機関の審査によります。
出典
この根拠を使っているページ
不動産の税金（固定資産税・譲渡所得）
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 固定資産税の標準税率 | 1.4% | — |
| 都市計画税の制限税率 | 0.3% | — |
| 住宅用地の特例（200㎡以下） | 固定資産税は1/6、都市計画税は1/3 | — |
| 譲渡所得の税率（所有5年以下・短期） | 39.63% | — |
| 譲渡所得の税率（所有5年超・長期） | 20.315% | — |
| 居住用財産の特別控除 | 3,000万円 | — |
前提と限界: 固定資産税の税率は自治体が条例で定めるため、標準税率と異なる場合があります。評価額は3年ごとに見直されます。譲渡所得の特例には細かい適用要件があります。
出典
この根拠を使っているページ
相続税・贈与税
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 相続税の基礎控除 | 3,000万円＋600万円×法定相続人の数 | — |
| 相続税の税率 | 10%〜55%の8段階 | — |
| 配偶者の税額軽減 | 1億6,000万円または法定相続分まで非課税 | — |
| 贈与税の基礎控除（暦年課税） | 年110万円 | — |
| 相続時精算課税の特別控除 | 累計2,500万円 | 加えて年110万円の基礎控除 |
| 住宅取得等資金の贈与の非課税枠 | 省エネ等住宅1,000万円／その他500万円 | — |
前提と限界: 相続税は財産の評価方法（土地の路線価、非上場株式など）で税額が大きく変わり、小規模宅地等の特例など適用要件の複雑な制度が多数あります。当サイトの試算は概算にすぎません。実際の申告は税理士にご相談ください。
出典
この根拠を使っているページ
社会保障の給付（失業・傷病・出産・育児・医療）
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 育児休業給付金 | 開始から180日は67%、以降50% | — |
| 育休中の社会保険料 | 免除 | 給付金は非課税 |
| 傷病手当金 | 標準報酬日額の2/3 | 通算1年6か月 |
| 出産手当金 | 標準報酬日額の2/3 | — |
| 出産育児一時金 | 50万円 | — |
| 医療費控除の足切り | 10万円 | 総所得金額等が200万円未満なら5% |
| 医療費控除の上限 | 200万円 | — |
| セルフメディケーション税制 | 1.2万円超・上限8.8万円 | — |
| 医療費の自己負担割合 | 原則3割 | — |
前提と限界: 雇用保険の給付額には毎年8月に改定される上限額があります。高額療養費の自己負担限度額は所得区分によって変わり、制度見直しの議論が続いている分野です。
出典
この根拠を使っているページ
電気代・燃料費
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 電気料金の単価 | 31円/kWh | 全ツールで共通の既定値。検針票の実額に変更できます |
| 灯油の単価 | 120円/L | — |
| 都市ガスの単価 | 200円/m³ | — |
| 暖房器具の消費電力 | 実使用時の平均値 | 定格ではありません。こたつは定格500〜600Wでも平均100〜200W |
前提と限界: 電気・燃料の単価は契約プランと時期で大きく変わります。既定値はあくまで目安なので、検針票の「請求額 ÷ 使用kWh」で出した実際の単価に置き換えて使うと精度が上がります。消費電力は機種・部屋の広さ・断熱性能で変わります。
出典
この根拠を使っているページ
相場にもとづく数値（制度ではないもの）
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 教育費 | 文部科学省の調査にもとづく学校種別の平均 | — |
| 旅行費用 | 宿泊・交通の一般的な相場 | — |
| お年玉 | 各種アンケート調査で広く示されている水準 | — |
| スマホの料金プラン | 各社公式サイトの公表価格 | — |
| サブスクの料金 | 各サービス公式の公表価格 | — |
| 資格の勉強時間 | 一般に示されている目安のレンジ | — |
前提と限界: この区分の数値は法令で決まったものではなく相場です。とくにスマホ・サブスクの料金は改定が頻繁なため、申し込む前に必ず各社の公式サイトでご確認ください。ツール側は、ご自身で金額を入力・修正できる作りにしています。
出典
この根拠を使っているページ
- 教育費・習いごとシミュレーター
- 旅行費用シミュレーター
- お年玉シミュレーター
- スマホ代シミュレーター
- サブスク合計金額
- 資格取得ロードマップ
- 奨学金返済シミュレーター
- 車を持つと年間いくらか
- 一人暮らしの固定費
- スマホ代が下がらない理由
- サブスクは1回あたりいくらか
- /shikaku/boki2
- /shikaku/boki3
- /shikaku/eiken
- /shikaku/fe
- /shikaku/fp2
- /shikaku/fp3
- /shikaku/gyousei
- /shikaku/itpassport
- /shikaku/takken
- お出かけ先提案ガチャ
- /odekake/hokkaido
- /odekake/kansai
- /odekake/kanto
- /odekake/kyushu
- /odekake/tokai
- 車で行くか電車で行くか
- 旅行の予算はどう組むか
- 英会話ロードマップ
- TOEICスコアUPロードマップ
労働時間・割増賃金・年次有給休暇
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 時間外労働の割増率 | 25%以上 | 1日8時間・週40時間を超えた分 |
| 月60時間を超える時間外 | 50%以上 | 中小企業も2023年4月から対象 |
| 深夜労働の割増率 | 25%以上 | 22時〜5時。時間外と重なれば合計50%以上 |
| 法定休日労働の割増率 | 35%以上 | — |
| 年次有給休暇の付与 | 6か月継続勤務・全労働日の8割出勤で10日 | その後は勤続年数に応じて増える |
前提と限界: ここに挙げたのは法律で定められた下限です。会社の規定がこれを上回ることはありますが、下回ることはできません。実際に支払われるべき額は、基礎賃金に何を含めるか（通勤手当や家族手当は除ける場合があります）でも変わります。
出典
この根拠を使っているページ
消費税・インボイス制度
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 標準税率 | 10% | 国税7.8%＋地方消費税2.2% |
| 軽減税率 | 8% | 飲食料品・定期購読の新聞など |
| 端数処理 | 事業者が選べる | 切り捨て・切り上げ・四捨五入のいずれか |
前提と限界: インボイス制度には期限つきの経過措置（仕入税額控除の割合、2割特例など）があり、適用できる期間が決まっています。登録するかどうかの判断は取引先との関係にもよるため、税務署か税理士にご確認ください。
出典
この根拠を使っているページ
AIエージェントの規格（MCP・A2A）
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| MCP | AIと外部データ・ツールをつなぐオープン標準 | Anthropicが公開。仕様と実装ガイドが公式サイトにある |
| A2A | AIエージェント同士が連携するためのプロトコル | Googleが開発しLinux Foundationへ寄贈。仕様が公開されている |
前提と限界: この分野は仕様の更新が速く、記事の内容が最新版と食い違うことがあります。実装する前に、必ず公式の仕様をご確認ください。用語の使われ方も書き手によって幅があるため、当サイトの説明は「よく使われている意味」に寄せています。
出典
この根拠を使っているページ
AIの使い方・評価・料金
最終確認: 2026年8月
| 項目 | 使っている値 | 補足 |
|---|---|---|
| 料金の数え方 | 入力と出力のトークン数に対する従量課金 | 単価はモデルごとに異なり、出力のほうが高いのが一般的 |
| 会話を続けたときの費用 | やり取りのたびに履歴を送り直す | そのため会話が長いほど1回あたりの入力量が増える |
| プロンプトの改善 | 評価（Evals）を先に用意してから直す | 感想ではなく、同じ入力で結果を比べられる形にする |
前提と限界: AIサービスの料金・モデル名・提供状況は改定が頻繁です。当サイトの数値は記載時点の公表内容にもとづく目安なので、契約・課金の前には必ず各社の公式料金表でご確認ください。無料枠の条件も変わります。
出典
- Anthropic 公式ドキュメント「Prompt engineering overview」 ↗
- Anthropic 公式ドキュメント「Define success criteria and build evaluations」 ↗
この根拠を使っているページ
それでも概算であることについて
出典を明示していても、当サイトの計算結果は概算です。 実際の金額は、お住まいの自治体・加入している健康保険・家族構成・各種控除・ 制度改正などによって変わります。
運営者は税理士・ファイナンシャルプランナー等の有資格者ではありません。 申告・契約・投資・相続といった重要な判断を行う際は、 必ず公的機関の情報を確認するか、専門家にご相談ください。 詳しくは運営者情報・編集方針をご覧ください。