NISAとiDeCoの違い
NISAとiDeCoは、どちらも運用益が非課税になる制度です。大きな違いは、iDeCoの掛金が「全額所得控除」に なり、毎年の所得税・住民税が軽くなる点です。そのぶんiDeCoはお得になりやすい一方で、原則60歳まで 引き出せない、受取時に課税される場合がある、口座管理手数料がかかる、といった制約があります。 NISAはいつでも引き出せて受取時も非課税なので、流動性を重視する人に向いています。
使い分けの考え方
老後まで使う予定のない資金はiDeCoで節税メリットを活かし、いつ使うか分からない資金はNISAで 柔軟に、という使い分けが一つの目安です。両方を併用することもできます。本ツールでは、掛金・利回り・ 期間・所得税率を入れると、iDeCoの節税分を含めた比較ができます。
よくある質問
NISAとiDeCoはどちらがお得？
運用益はどちらも非課税です。違いはiDeCoの掛金が全額所得控除になり毎年の税金が減る点で、その分 iDeCoが有利になりやすいです。一方でiDeCoは原則60歳まで引き出せず、受取時に課税される場合や 手数料がある点に注意が必要です。引き出しやすさを重視するならNISAが向いています。
iDeCoの所得控除でどのくらい節税できる？
iDeCoの掛金は全額が所得控除になるため、節税額は「年間の掛金 ×（所得税率＋住民税10%）」が目安です。 たとえば所得税率10%の人が年28万円拠出すると、年およそ5.6万円の節税になります。所得が高いほど 節税効果は大きくなります。
併用はできますか？
NISAとiDeCoは併用できます。iDeCoで所得控除の節税を受けつつ、いつでも引き出せるNISAで流動性を 確保する、という組み合わせも可能です。掛金の上限や家計とのバランスを考えて配分するとよいでしょう。